Ипотека

Может ли созаемщик получить налоговый вычет по ипотеке

При покупке недвижимости в кредит банки часто требуют предоставления созаемщика, а в случае если ипотека берется супругами, то такое условие устанавливается по умолчанию.

Оформление налогового вычета с процентов по ипотеке – законный способ получить определенную законодательством сумму, что позволяет сэкономить на выплатах по договору.

Учитывая, что созаемщик несет солидарную ответственность, а в случае с супружеской парой еще и совместно выплачивает задолженность, то возникает вопрос о его возможности получить вычет после выплаты кредита.

созаемщик

Определение созаемщика

Созаемщик – лицо, являющееся стороной по договору ипотеки, а также несущее солидарную ответственность вместе с основным заемщиком.

В случае неисполнения финансовых обязательств должником банк вправе не только принудительно реализовать залоговое имущество, но и обратиться в суд о взыскании долга с созаемщика либо с каждой из сторон по соглашению одновременно.

Пока задолженность остается непогашенной, кредитор может требовать оплаты всей суммы как с основного должника, так и с созаемщика.

Если созаемщик рассчитается перед банком в полном объеме, то он сможет в рамках гражданского процесса взыскать часть или всю сумму с основного заемщика.

Созаемщиком может быть:

  • второй супруг;
  • родители заемщика;
  • дети;
  • друзья или знакомые;
  • иные лица, имеющие полную гражданскую дееспособность и отвечающие критериям банка.

В большинстве случаев созаемщиком выступает именно второй супруг.

Важно! Вступление в договор ипотеки в качестве созаемщика необязательно означает, что такое лицо будет иметь право на долю в недвижимости. В случае с супругами доля каждого из них определяется законодательством РФ или брачным договором.

Виды вычетов для созаемщиков

При покупке квартиры в кредит созаемщики могут рассчитывать на 2 вида вычетов с определенными ограничениями по суммам:

  1. Связанные с затратами на оплату стоимости квартиры – лимит 2 000 000 рублей с возможностью переноса на другие объекты.
  2. Касающиеся оплаты процентов – 3 000 000 рублей без возможности переноса. Вычет предоставляют в отношении 1 объекта недвижимости.

В некоторых случаях допускается распределение в пропорциях. Также не исключены ситуации, когда созаемщик не имеет права на получение вычета, даже если вносились оплаты по кредиту.

Созаемщик не состоит в браке с должником

Банк не будет препятствовать, если гражданские супруги, официально не оформившие отношения, возьмут ипотеку.

В такой ситуации собственником будет один из пары либо оба в долях, согласованных в момент заключения договора. Данный вопрос больше интересует заемщика и созаемщика, нежели банк, однако для оформления вычета это имеет значение, поскольку каждая из сторон будет оформлять налоговый вычет как отдельный налогоплательщик.

Общие требования для получения налогового вычета следующие:

  1. Обязательное наличие прав собственности на долю в недвижимости. Статуса созаемщика недостаточно, необходимо быть законным владельцем части или всего жилья.
  2. Каждый из участников договора обязан вносить оплату по телу кредита и процентам. В подтверждающей документации (квитанции) должно быть указано, кто и какую сумму внес. Либо можно совершать оплату безналичным способом со своего счета в банке.

Выше указаны требования, принципиально важные для созаемщика, в остальном условия получения налогового вычета остаются общими.

Когда получение вычета может стать проблемой

Созаемщики, не состоящие в браке, не смогут оформить налоговый вычет в случае, если:

  • владелец квартиры один, а ежемесячные платежи вносятся другим. В такой ситуации права на получение вычета утрачивают оба. Кредитору неважно, кто погашает задолженность, а вот для ФНС это обстоятельство играет ключевую роль. Для оформления вычета каждый из супругов должен подтвердить право собственности, а также оплачивать кредит;
  • кредит погашается исключительно собственником недвижимости. Гражданский супруг может быть указан в договоре в качестве созаемщика, однако изначально привлекается исключительно для соблюдения условий банка, а также для взыскания задолженности в принудительном порядке, однако права на получение вычета у него не возникает. Если долг погашен основным заемщиком, то вернуть НДФЛ может только он;
  • оба гражданских супруга имеют право на долю в недвижимости, а платит один. Получить возврат НДФЛ сможет именно плательщик.

Перед оформлением ипотеки гражданским супругам рекомендуется заранее договориться о порядке внесения оплаты, а также последующем оформлении возврата НФДЛ.

Созаемщики – официальные супруги

Законным супругам в вопросе оформления возврата НДФЛ проще, поскольку имущество, приобретенное в браке, автоматически считается совместно нажитым. По этой причине не имеет значения, на кого оформлена недвижимость, кто ее оплачивает и содержит, поскольку расходы в семье также общие.

Внимание! Исключением являются случаи, когда супруги перед официальным закреплением отношений заключили брачный договор, в котором оговорено, кому именно принадлежит квартира.

Общая совместная и долевая собственность

Семейным законодательством РФ закреплено, что все имущество, в том числе и ипотечная квартира, приобретенное в браке, является общей совместной собственностью. Следовательно, право на получение налогового вычета предоставлено каждому из супругов.

Чтобы выиграть на получении вычета, супругам рекомендуется:

  • оплачивать кредит тому члену семьи, чей заработок больше, например мужу, если жена находится в декрете;
  • если сумма выплаченных процентов по ипотеке не превышает 3 млн рублей, то оформлять вычет лучше одному из супругов, а второй сохранит право на случай заключения другого договора ипотеки;
  • один может оформить возврат НДФЛ 13 процентов за выплаченное тело кредита, а второй – за проценты;
  • если один из супругов вышел на пенсию, то оформить вычет можно сразу за 4 года.

Что касается созаемщиков, не состоящих в браке, то оформить вычет может каждый из них, но в размере, пропорциональном его доле в жилье, а также с учетом установленного лимита.

Условия оформления вычета

Созаемщики обращаются за вычетом так же, как и остальные собственники ипотечной недвижимости. Потребуется подтвердить право собственности, а также расходы, понесенные на выплаты по телу кредита и процентам.

Рекомендуется оформлять ипотеку супругам только после вступления в брак, поскольку это позволит распределить вычет, который положен закону, а также принимать решение, кому именно выгодно обратиться за возвратом НДФЛ.

Если недвижимость приобретается на условиях долевой собственности, то важно согласовать размеры платежей каждого созаемщика, имеющего право на вычет.

Понравилась статья? Поделись с друзьями:
Добавить отзыв

* Нажимая на кнопку "Добавить отзыв" Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.