Ипотека

Может ли созаемщик получить налоговый вычет по ипотеке

При покупке недвижимости в кредит банки часто требуют предоставления созаемщика, а в случае если ипотека берется супругами, то такое условие устанавливается по умолчанию.

Оформление налогового вычета с процентов по ипотеке – законный способ получить определенную законодательством сумму, что позволяет сэкономить на выплатах по договору.

Учитывая, что созаемщик несет солидарную ответственность, а в случае с супружеской парой еще и совместно выплачивает задолженность, то возникает вопрос о его возможности получить вычет после выплаты кредита.

созаемщик

Определение созаемщика

Созаемщик – лицо, являющееся стороной по договору ипотеки, а также несущее солидарную ответственность вместе с основным заемщиком.

В случае неисполнения финансовых обязательств должником банк вправе не только принудительно реализовать залоговое имущество, но и обратиться в суд о взыскании долга с созаемщика либо с каждой из сторон по соглашению одновременно.

Пока задолженность остается непогашенной, кредитор может требовать оплаты всей суммы как с основного должника, так и с созаемщика.

Если созаемщик рассчитается перед банком в полном объеме, то он сможет в рамках гражданского процесса взыскать часть или всю сумму с основного заемщика.

Созаемщиком может быть:

  • второй супруг;
  • родители заемщика;
  • дети;
  • друзья или знакомые;
  • иные лица, имеющие полную гражданскую дееспособность и отвечающие критериям банка.

В большинстве случаев созаемщиком выступает именно второй супруг.

Важно! Вступление в договор ипотеки в качестве созаемщика необязательно означает, что такое лицо будет иметь право на долю в недвижимости. В случае с супругами доля каждого из них определяется законодательством РФ или брачным договором.

Виды вычетов для созаемщиков

При покупке квартиры в кредит созаемщики могут рассчитывать на 2 вида вычетов с определенными ограничениями по суммам:

  1. Связанные с затратами на оплату стоимости квартиры – лимит 2 000 000 рублей с возможностью переноса на другие объекты.
  2. Касающиеся оплаты процентов – 3 000 000 рублей без возможности переноса. Вычет предоставляют в отношении 1 объекта недвижимости.

В некоторых случаях допускается распределение в пропорциях. Также не исключены ситуации, когда созаемщик не имеет права на получение вычета, даже если вносились оплаты по кредиту.

Созаемщик не состоит в браке с должником

Банк не будет препятствовать, если гражданские супруги, официально не оформившие отношения, возьмут ипотеку.

В такой ситуации собственником будет один из пары либо оба в долях, согласованных в момент заключения договора. Данный вопрос больше интересует заемщика и созаемщика, нежели банк, однако для оформления вычета это имеет значение, поскольку каждая из сторон будет оформлять налоговый вычет как отдельный налогоплательщик.

Общие требования для получения налогового вычета следующие:

  1. Обязательное наличие прав собственности на долю в недвижимости. Статуса созаемщика недостаточно, необходимо быть законным владельцем части или всего жилья.
  2. Каждый из участников договора обязан вносить оплату по телу кредита и процентам. В подтверждающей документации (квитанции) должно быть указано, кто и какую сумму внес. Либо можно совершать оплату безналичным способом со своего счета в банке.

Выше указаны требования, принципиально важные для созаемщика, в остальном условия получения налогового вычета остаются общими.

Когда получение вычета может стать проблемой

Созаемщики, не состоящие в браке, не смогут оформить налоговый вычет в случае, если:

  • владелец квартиры один, а ежемесячные платежи вносятся другим. В такой ситуации права на получение вычета утрачивают оба. Кредитору неважно, кто погашает задолженность, а вот для ФНС это обстоятельство играет ключевую роль. Для оформления вычета каждый из супругов должен подтвердить право собственности, а также оплачивать кредит;
  • кредит погашается исключительно собственником недвижимости. Гражданский супруг может быть указан в договоре в качестве созаемщика, однако изначально привлекается исключительно для соблюдения условий банка, а также для взыскания задолженности в принудительном порядке, однако права на получение вычета у него не возникает. Если долг погашен основным заемщиком, то вернуть НДФЛ может только он;
  • оба гражданских супруга имеют право на долю в недвижимости, а платит один. Получить возврат НДФЛ сможет именно плательщик.

Перед оформлением ипотеки гражданским супругам рекомендуется заранее договориться о порядке внесения оплаты, а также последующем оформлении возврата НФДЛ.

Созаемщики – официальные супруги

Законным супругам в вопросе оформления возврата НДФЛ проще, поскольку имущество, приобретенное в браке, автоматически считается совместно нажитым. По этой причине не имеет значения, на кого оформлена недвижимость, кто ее оплачивает и содержит, поскольку расходы в семье также общие.

Внимание! Исключением являются случаи, когда супруги перед официальным закреплением отношений заключили брачный договор, в котором оговорено, кому именно принадлежит квартира.

Общая совместная и долевая собственность

Семейным законодательством РФ закреплено, что все имущество, в том числе и ипотечная квартира, приобретенное в браке, является общей совместной собственностью. Следовательно, право на получение налогового вычета предоставлено каждому из супругов.

Чтобы выиграть на получении вычета, супругам рекомендуется:

  • оплачивать кредит тому члену семьи, чей заработок больше, например мужу, если жена находится в декрете;
  • если сумма выплаченных процентов по ипотеке не превышает 3 млн рублей, то оформлять вычет лучше одному из супругов, а второй сохранит право на случай заключения другого договора ипотеки;
  • один может оформить возврат НДФЛ 13 процентов за выплаченное тело кредита, а второй – за проценты;
  • если один из супругов вышел на пенсию, то оформить вычет можно сразу за 4 года.

Что касается созаемщиков, не состоящих в браке, то оформить вычет может каждый из них, но в размере, пропорциональном его доле в жилье, а также с учетом установленного лимита.

Условия оформления вычета

Созаемщики обращаются за вычетом так же, как и остальные собственники ипотечной недвижимости. Потребуется подтвердить право собственности, а также расходы, понесенные на выплаты по телу кредита и процентам.

Рекомендуется оформлять ипотеку супругам только после вступления в брак, поскольку это позволит распределить вычет, который положен закону, а также принимать решение, кому именно выгодно обратиться за возвратом НДФЛ.

Если недвижимость приобретается на условиях долевой собственности, то важно согласовать размеры платежей каждого созаемщика, имеющего право на вычет.

Добавить отзыв

* Нажимая на кнопку "Добавить отзыв" Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.